Co może mieć znaczenie przy analizie przedsiębiorcy?
Instytucja finansująca może analizować nie tylko aktualny przychód, lecz także dochód po uwzględnieniu kosztów, podatków i składek. Znaczenie mogą mieć również sezonowość, branża, powtarzalność wpływów oraz zobowiązania związane z firmą.
Dwa biznesy z podobnym obrotem mogą więc otrzymać zupełnie inną ocenę. Kluczowe jest to, jaki dochód zostanie uznany za stabilny i możliwy do utrzymania w kolejnych latach.
Jak długo trzeba prowadzić działalność?
Nie istnieje jeden okres akceptowany przez wszystkie banki. Znaczenie mają między innymi ciągłość prowadzenia firmy, wcześniejsza forma zatrudnienia, branża i dostępna historia finansowa.
Krótka historia działalności może ograniczyć liczbę dostępnych wariantów. Zanim podpiszesz umowę rezerwacyjną, ustal, które instytucje mogą zaakceptować Twój okres prowadzenia firmy.
Forma opodatkowania wpływa na sposób liczenia dochodu
Skala podatkowa lub podatek liniowy
Punktem wyjścia może być dochód wykazywany w dokumentach księgowych i rozliczeniu podatkowym. Duże koszty obniżają podatek, ale mogą też obniżyć dochód przyjęty do analizy.
Ryczałt od przychodów
W dokumentach widoczny jest przychód, a nie rzeczywisty dochód po kosztach. Bank może stosować własny sposób przeliczenia przychodu na dochód.
Karta podatkowa
Analiza może opierać się na specyficznych dokumentach oraz metodach właściwych dla tej formy rozliczenia.
Zmiana formy opodatkowania tuż przed planowanym kredytem może utrudnić porównanie wyników. Warto ją omówić także pod kątem przyszłej analizy finansowania.
Jakie dokumenty i informacje warto zebrać?
- roczne rozliczenia podatkowe i potwierdzenia złożenia,
- aktualne zestawienia przychodów, kosztów lub ewidencji,
- informacje o podatkach i składkach publicznoprawnych,
- wyciągi z rachunku firmowego i prywatnego,
- umowy z najważniejszymi kontrahentami, jeśli potwierdzają ciągłość,
- raty, leasingi, limity i inne zobowiązania firmy.
Dokładny zestaw dokumentów zależy od sposobu księgowania, produktu i instytucji. Na początku wystarczy jednak zebrać obraz wyników firmy oraz listę obecnych obciążeń.
Stabilność jest ważniejsza niż pojedynczy dobry miesiąc
Wysoki przychód z ostatniego miesiąca nie musi przesądzać o zdolności. Analiza może obejmować dłuższy okres i uwzględniać spadki, sezonowość oraz jednorazowe kontrakty.
Jeśli wyniki są zmienne, przygotuj krótkie wyjaśnienie źródła zmian. Inaczej wygląda sezonowy model biznesowy, a inaczej trwała utrata kluczowego klienta.
Najczęstsze ryzyka przed złożeniem wniosku
Dochód obniżony kosztami
Wynik podatkowy jest dużo niższy niż środki dostępne na koncie.
Krótka historia firmy
Nie ma jeszcze wystarczającego okresu do oceny stabilności.
Zaległości lub niejasne rozliczenia
Brakuje aktualnych potwierdzeń albo dokumenty nie są spójne.
Obciążenia firmowe
Leasingi, limity i kredyty zmniejszają dostępny miesięczny budżet.
Plan przygotowania przedsiębiorcy
- Ustal, jaki dochód wynika z dokumentów księgowych.
- Spisz prywatne i firmowe zobowiązania miesięczne.
- Sprawdź ciągłość działalności i zmiany formy rozliczenia.
- Wyjaśnij większe wahania przychodów lub dochodów.
- Porównaj wymagania przed podpisaniem umowy dotyczącej nieruchomości.